2023建筑業以數治稅應對、新政及匯算清繳專題班
時間：2023年4月19–21日
地點：四 川·成 都
主講：陳老師
【專題背景】
以數治稅、ChatGPT人工智能、政策趨于穩定、2023年兩會政策、建筑行業的特殊性、財稅人員企業管理參與度越來越深，建筑行業財稅如何適用社會發展、行業發展、財稅專業新要求？
【專題收益】掌握基本政策、學習基本方法、應對新的模式、處理建筑行業 “潛規則”。
【專題特點】來自真實案例、引導式講課、解決實務案例、講課資料共享，不滿意可退費！
【主講專家】陳老師：中國注冊稅務師，個人所得稅法修改征求意見專家、北京營改增工作領導小組成員，全國稅法知識競賽決賽出題專家，多家學校及機構外聘專家。寫過專題中央高層內參，擅長財稅培訓、企業內訓、稅務咨詢、稅務籌劃、稅務制度建立及實務落地操作，主要研究個人所得稅、增值稅、所得稅等涉稅實務領域，開展企業線下課培訓500余場次近10萬余人，所負責的講師團隊常年開展線上直播近200余場，特別欄目“財稅365”每天（節假日除外）播報雷打不動。編著《營業稅改征增值稅熱點答疑-交通運輸業》、《營業稅改征增值稅熱點答疑-部分現代服務業》、《聰明人不繳糊涂稅:222個納稅誤區精解與操作指導》、《聰明人不繳糊涂稅:222個企業所得稅納稅申報關鍵點精解》、《營業稅改征增值稅實務操作手冊》、《聰明人不繳糊涂稅：333個納稅誤區精解與操作指導》、《營改增實務點解析》。主編《2013年江西省會計人員繼續教育讀本》和《寧波市會計人員繼續教育教材》（2014年）。并在《涉外稅務》、《中國稅務報》核心期刊/報紙發表多篇文章。
【主講內容】以下內容僅示例，講課不僅限以下內容
最全面、最實務建筑企業流程涉稅處理
前 言：以數治稅
1．全電發票介紹
2．大數據比對最新案例（成本/費用沒發票）
3．大數據稅務稽查案例
一、項目投標涉稅關鍵點
1．增值稅
2．城市維護建設稅
3．個人所得稅（跨省異地施工項目、特殊情況）
4．企業所得（設立直管項目部、設立二級分支機構）4.4.2... 19
二、合同簽訂涉稅關鍵點
1．合同主體涉稅信息事項
2．應收行為約定事項
3．稅費事項（稅費承擔、增值稅個稅等事項）
三、項目公司涉稅管理
1．項目公司形式
2．非法人分支機構直接管理的項目部開票問題
3．授權、聯營及項目分公司四流示意圖
四、預收款涉稅事項
1．增值稅事項
2．預收款開票事項
3．企業所得稅處理
五、采購環節涉稅關鍵點
1．采購需求環節管理
2．采購價格控制管理
3．采購運費環節管理（一票制、兩票制）
六、分包環節涉稅關鍵點
1．分包稅收政策規定（個人分包涉稅處理\特殊政策）
2．總分包業務稅務管理
七、甲供材/甲指分包
1．甲供材測算選擇
2．甲供材稅收政策規定
3．甲指分包（含甲控材）業務稅務管理
八、跨區域涉稅事項報告表的管理
1．基本規定
2．辦稅流程
3．辦理時限
九、增值稅進項稅額管理
1．增值稅抵扣抵扣和憑證
2．認證期限
3．不得從銷項稅額中抵扣的進項稅額
十、農民工工資涉稅管理
1．政策指引
2．流程圖
3．涉稅處理
十一、增值稅留抵退稅
1．政策指引
2．申報期限
3．注意事項
十二、企業所得稅稅前扣除憑證管理
1．基本原則
2．憑證有哪些種類
3．不同情形下要不同的憑證
十三、施工過程常見事項處理
1．增值稅與企業所得稅差異
2．工程獎勵及罰款
3．銷售自己使用過的固定資產
十四、跨地區企業所得稅稅前處理
1．基本原則
2．直管項目部
3．非法人分支機構項目部
十五、工程結算涉稅處理
1．基本規定
2．稅率調整的影響
3．保證金的結算
十六、集團內資金管理原則
1．基本規定
2．管理原則就要求
十七、現場咨詢答疑
【培訓對象】各建筑施工企業CFO、財務總監、財務經理、稅務經理、財稅人員、主管會計等涉稅管理部門相關人員；會計師、稅務師事務、財稅咨詢機構等稅務專業人士。
【相關費用】人民幣2680元/人（含授課、場地、資料、會務、咨詢、稅費等）。
如需安排食宿者，可統一安排，費用自理，（具體詳見參會確認函）。
【增值服務】☆ 參會學員可享房地產企業管理教育網會員積分贈送服務：稅法查詢、納稅輔導、在線專家答疑、遠程教育、網上信息檢索、QQ論壇交流。
